Авто в лізинг чи в кредит: що обрати ФОП і бізнесу

Коли компанії або ФОПу потрібне авто, а виймати всю суму з обороту не хочеться, вибір зазвичай зводиться до двох варіантів: кредит у банку або фінансовий лізинг. Зовні вони схожі — перший внесок, щомісячний платіж, авто на руках одразу. Різниця в тому, чиєю власністю машина є до кінця виплат і як платежі проходять у вашому обліку. Саме це, а не рекламна ставка з банера, зазвичай і визначає, що вам вигідніше.

Чим лізинг відрізняється від кредиту простими словами

При кредиті банк дає гроші, а авто ви купуєте на себе. Воно ваше з першого дня, але в заставі: продати чи переоформити без згоди банку не вийде. При фінансовому лізингу авто купує лізингова компанія і передає вам у користування з правом викупу. Ви платите за користування, а власником стаєте після останнього платежу або після викупного.

Є ще оперативний лізинг — по суті довгострокова оренда без викупу: наприкінці строку авто повертається. Компаніям, які оновлюють парк кожні кілька років і не хочуть морочитися з продажем старих машин, це буває зручно. Для одного робочого авто малому підприємцю такий варіант потрібен рідше.

На кого оформлене авто і чому це важливо на практиці

Тут ховається більшість неприємних сюрпризів. Умови в різних лізингодавців відрізняються, тому питання краще поставити до підписання, а не через півроку. Мінімальний список, який варто прояснити:

У кредиті цих питань менше, бо авто ваше. Натомість банк уважніше дивиться на офіційний дохід і кредитну історію.

ПДВ і витрати: чому для ФОПа і для ТОВ відповідь різна

Найпоширеніша помилка — переносити на себе аргументи з чужої ситуації. ФОП на єдиному податку платить з доходу, витрати в розрахунку податку участі не беруть. Тому фраза «віднесемо платежі на витрати» для нього просто не працює, і лізинг тут — питання доступності грошей, а не економії на податках.

ФОП на загальній системі рахує доходи мінус витрати, але щодо легкових автомобілів там є свої обмеження, і вони суттєві. Це саме той випадок, коли варто спитати бухгалтера до підписання договору, а не після.

Для ТОВ на загальній системі картина інша: придбане в кредит авто стає основним засобом і амортизується, а лізинговий платіж має свою структуру — тіло, відсотки, комісії. Чи буде в платежах ПДВ і яку частину можна взяти в податковий кредит, залежить від того, чи є лізингодавець платником ПДВ і як побудований конкретний договір. Універсальної відповіді немає. Той, хто називає її, навіть не запитавши про вашу систему оподаткування, просто продає.

Які документи зазвичай просять

Перелік у кожного партнера свій, але базовий набір повторюється майже завжди.

Якщо авто вживане, на нього дивляться уважніше, ніж на нове: воно ж і є забезпеченням. Оцінюють вік, пробіг, стан і те, наскільки легко машину продати в разі проблем. Ліквідна модель у нормальному стані проходить швидше, ніж рідкісна комплектація за ту саму суму.

Чи дають лізинг і кредит на вживане авто з Європи

Дають, але не всі й не на будь-яке. У більшості партнерів є обмеження за віком авто — часто рахують не на момент підписання, а на момент завершення договору. Тому на довгий строк старшу машину профінансують не завжди, і це варто зʼясувати ще до того, як ви в неї закохалися.

На практиці простіше, коли авто вже в Україні, розмитнене і має повний пакет документів: предмет фінансування зрозумілий, оцінка займає менше часу. Тому клієнти частіше беруть у фінансування машину з наявності на майданчику. Якщо йдеться про замовлення під ключ з Європи, схему узгоджують заздалегідь — до того, як авто виїде.

Кому підходить кредит, а кому лізинг

Порівнювати пропозиції варто не за ставкою, а за загальною сумою, яку ви віддасте за весь строк, разом зі страхуванням і комісіями. Дві пропозиції з однаковою ставкою можуть відрізнятися відчутно.

Що в цій історії робимо ми

Ми не банк і не лізингова компанія — фінансування оформлюється через партнерів, а наша частина роботи це авто: підбір, перевірка, пригін з Європи, документи. Корисне, що ми можемо зробити, — підготувати по машині все, що попросить партнер, і не втягувати вас в історію з авто, яке під фінансування явно не пройде. Умови, строки й ставки називає той, хто дає гроші, і вони змінюються, тому ми їх не вигадуємо наперед.

Тому послідовність розумна така: спершу визначитись із машиною й переконатися, що вона взагалі проходить у фінансування, потім взяти в партнера розрахунок повної суми за весь строк — разом зі страхуванням і комісіями — і тільки тоді порівняти цю суму з тим, скільки ті самі гроші заробляють у вашому обороті. Досить часто після такого порівняння виявляється, що вигідніше купити за свої. Ми це скажемо прямо, навіть якщо ви приїхали по лізинг: авто підберемо в будь-якому з варіантів, а от переплату за нікому не потрібну схему потім платити вам.